|
Fondens syfte och dess uppfyllelse
Ersättningsfonden för investerare ska för investerare i
värdepappersföretag och kreditinstitut som är medlemmar i fonden
trygga de fordringar vilka skyddas av ersättningsfonden enligt
lagen om värdepappersföretag och fondens stadgar.
Till fonden framfördes inga ersättningsanspråk år 2010. Fondens
betalningsskyldighet inträder endast om ett medlemsföretag
försatts i likvidation eller konkurs, undergår företagssanering
eller annars blivit bestående insolvent.
Fondens medlemmar
Att vara medlem i fonden är obligatoriskt för alla finska
värdepappersföretag och kreditinstitut som tillhandahåller
investeringstjänster samt för finska fondbolag som enligt sin
koncession får tillhandahålla investeringstjänster. Vid utgången
av 2010 hade fonden 357 medlemmar (367 år 2009). Av medlemmarna
var 51 (52) värdepappers¬företag, 8 (6) fondbolag och de övriga
kreditinstitut. Vid beräkningen av förvaltningsavgiften till
fonden har OP-Pohjola anl behandlats som en medlem som
företräder 213 (220) andelsbanker.
FIM Kapitalförvaltning Ab krävde att
fonden skulle återbetala de av bolaget för åren 2006-2009
uppburna garantiavgifterna till den del de överstiger den andel
som bolaget hade varit tvunget att betala, om bolaget vid
fastställandet av garantiavgifterna hade behandlats som en s.k.
gammal medlem.
Fondens delegation beslöt 26.5.2010 återbetala de av FIM
Kapitalförvaltning Ab krävda garantiavgifterna (totalt
149.065,17 euro). Vid behandlingen av FIM Kapitalförvaltning
Ab:s medlemsansökan år 2006 har 15 § i fondens stadgar (garantiavgiftens
fastställelse) varit oklar och mångtydig. Styrelsen har på sitt
möte 15.2.2007 protokollfört en tolkning, enligt vilken
paragrafen är tillämpbar också på sådana situationer, där en ny
medlem vid fusion, delning eller annan överlåtelse av
affärsverksamhet har fått kunder som omfattas av fondens skydd
från en annan medlem av fonden på så sätt att den nya medlemmen
fortsätter den utträdande medlemmens verksamhet. I dessa
situationer överförs de redan inbetalda garantiavgifterna till
den nya medlemmen och vid fastställandet av framtida
garantiavgifter behandlas medlemmen som en gammal medlem.
På grund av tolkningen av stadgarna har avgörandepraxis
förändrats på ett sätt som försatt FIM Kapitalförvaltning Ab i
en olikvärdig ställning i förhållande till andra nya medlemmar
som senare blivit medlemmar i fonden via ett liknande förfarande
som det som tillämpades då FIM Kapitalförvaltning Ab antogs som
medlem.
Fondens förvaltning
Varje medlem i fonden utser en medlem i fondens delegation. Delegationens ordförande var Riitta Pyhälä. Under året sammanträdde delegationen en gång, till ordinarie möte 26.5.2010.
Fonden har en styrelse som utses av delegationen. Medlemmar i styrelsen var år 2010 Seija Koskivaara (till 26.5.2010), Jyrki Manninen (från 26.5.2010), Satu Nousiainen, Hannele Koskela, Kaj Blomster, Kirsi Lauslahti och Markku Savikko. Suppleanter var Erkki Kontkanen (till 26.5.2010), Helena Laine (från 26.5.2010), Jaana Pohjanheimo (till 26.5.2010) och Jaana Heikkinen (från 26.5.2010). Styrelsens ordförande var Seija Koskivaara (till 26.5.2010) och Satu Nousiainen (från 26.5.2010) samt vice ordförande Kaj Blomster. Styrelsen höll tolv möten år 2010.
Fondens revisor var CGR Raija-Leena Hankonen. Revisorssuppleant var CGR Eija Kauppi-Hakkarainen.
Ombudsman för fonden var Pia Hidén till 31.8.2010 och därefter Johanna Palin. Vice ombudsman var Mirjami Kajander-Saarikoski till 22.11.2010 och därefter Jari Virta.
Ersättningsfonden för investerare har inga avlönade anställda, och inga mötesarvoden har betalats till styrelsemedlemmarna. Fonden har ingått ett avtal med Finansbranschens Centralförbund om att Centralförbundet mot ersättning ställer till fondens förfogande en person som sköter ombudsmannauppgifterna.
Täckning av kapitalkrav
Enligt lagen om värdepappersföretag ska fondens kapital uppgå till minst 12 miljoner euro, varav minst 4,2 miljoner euro ska täckas genom pengar.
Vid utgången av 2010 hade fonden placeringar till ett marknadsvärde av 5 637 145,95 euro (5 538 756,63 miljoner euro) och därutöver ett kreditlöfte på 7 miljoner euro från Svenska Handelsbanken AB.
Garantiavgifter och andra avgifter från medlemmarna
Eftersom det lagstadgade minimibeloppet 4,2 miljoner euro för kapitalet i pengar har överskridits, behövde fonden inte längre år 2010 samla in nytt kapital genom garantiavgifter från medlemmarna. Garantiavgifter i enlighet med stadgarna insamlades enbart för att täcka kostnaderna för kreditlöftet. Av nya medlemmar som anslutit sig till fonden efter det att det lagstadgade minimikapitalet som betalas i pengar var uppnått (år 2004 eller senare) uppbars dessutom en vägd genomsnittlig garantiavgift. Kostnaderna för fondens förvaltning täcks med förvaltningsavgifter från medlemmarna. Dessutom ska nya medlemmar betala en anslutningsavgift. År 2010 insamlades ca 145 000 euro (193 000 euro) i garantiavgifter och ca 50 000 euro (47 000 euro) i förvaltningsavgifter. I anslutningsavgifter insamlades 8 000 euro (14 400 euro).
Fondens medel och placeringar
Enligt 62 § i lagen om värdepappersfonder ska fondens medel placeras på ett säkert och effektivt sätt som tryggar fondens likviditet samt med beaktande av riskspridningsprincipen. Placeringen av fondens medel styrs av en av fondens delegation fastställd placeringsanvisning.
Vid utgången av 2010 hade ersättningsfonden placeringar i åtta olika fonder. Bokföringsvärdet av fondens placeringar uppgick 31.12.2010 till 5 173 937,44 euro (5 189 734,00 euro). Fonden hade därtill 27 195,38 euro i andra bankdepositioner.
I placeringarna har man eftersträvat en stabil avkastning och låg risk. Fondens tillgångar ökade år 2010 med 0,86 % (7,4 %). Under året gjordes nya placeringar i tidsbundna depositioner för 100 000 euro.
Fondens resultat
De insamlade garantiavgifterna har överförts till
ersättningsfondens kapital såsom fondöverföring. Fondens
resultat för år 2010 visar ett underskott på 15 636,38 euro (10
825,26 euro överskott). Underskottet kommer i enlighet med 62 §
i lagen om värdepappersföretag att överföras till
ersättningsfondens kapital.
Resultatet av fondens verksamhet omfattas av inkomstbeskattning.
Att fondens resultat beskattas strider mot fondens syfte som är
att trygga investerarnas fordringar. Beskattningen styr på ett
oönskat sätt placerandet av fondens medel. Ersättningsfonden för
investerare har gjort en framställan till finansministeriet om
skattefrihet för fonden.
Hänt efter räkenskapsperiodens utgång och bedömning av den
framtida utvecklingen
Inga väsentliga förändringar har skett i ersättningsfondens
verksamhet efter räkenskapsperiodens utgång. Ersättningsfonden
har inte kännedom om något fall som kunde leda till inträde av
fondens betalningsskyldighet.
Helsingfors den 8 april 2011
Ersättningsfonden för investerare
Styrelsen
|
